随着全球反避税及反洗钱联盟的形成，各大离岸金融中心就成为各国政府的针对目标。而各离岸金融中心政府为避免受到制裁，纷纷出台了配合反避税及反洗钱的政策。而香港政府也推出了KYC的政策，要求秘书服务提供商对所有客户进行细致的信息备案，以备政府部门查询。

　　KYC(即know-your-customer)尽职调查，是2018年7月底香港注册处，对香港持牌秘书代理注册的香港公司要求的最新管理条例;KYC尽职调查针对的是每一位香港公司董事和股东的背景信息，并实时更新香港公司董事股东变更信息，以便香港公司注册处对每一家香港公司均有所把握。

　　首先，先让我们来了解下香港政府吸引境外资金投资香港的优惠条件：

　　1、政府为鼓励香港中小企业，振兴香港经济发展，大幅减税;

　　利得税实行两级制税率仅8.25%;

　　2、借助一带一路推动香港经济，使香港成为连通内地与世界的重要枢纽。

　　由此可见，香港政府为了吸引境外投资，并且扶持新进入的创业企业，对这些公司给予了极为优厚的税收条件，并且充分发挥自身的区位优势，使香港的经济地位进一步提高。

　　KYC尽职调查

　　但为了防范非法资金的进入，香港首先签署了CRS协议，与多国交换资产税务信息。

　　其次推行SCR政策，对所管辖注册的公司管理人员进行信息收集，确保掌握重要控权人的资料。

　　要求商务服务企业对所有客户进行KYC尽职调查，更全面地掌握香港公司各重要岗位的实际控制人信息。

　　由此构建了全面的信息资料管理体系。

　　无论是已经注册的香港公司，还是新注册的香港公司，都一定会被要求进行SCR和KYC尽职调查。

　　而新注册香港公司的KYC尽职调查也非常全面。

　　其中包括两种情况。

　　一、自然人控股成立的公司，需要登记进行KYC的自然人

　　包括：

　　1、占股比例≧10%的所有自然人;

　　2、所有董事，无论是否占股;

　　3、任何其他直接或间接对公司有控制权的自然人。

　　自然人KYC资料：

　　● 自然人身份证件清晰扫描件或者照片。身份证提供清晰正反面照片、护照提供照片页清晰扫描件或照片。

　　● 自然人手持证件半身照片。

　　● 地址证明清晰扫描件。

　　二、实体/公司控股成立的公司，需要登记的公司为：

　　1、直接控股公司的营业执照/注册证书扫描件;

　　2、公司股权架构图，需要法人/董事签字;

　　3、追踪到间接持股比例≧10%以上的自然人股东或公众公司;并提供自然人的KYC资料和公司的KYC资料。

　　4、公司KYC资料：

　　● 公司的注册证书/营业执照扫描件;

　　● 如为上市公司的，提供证券交易所名称，及证券编号;

　　● 如为其他公众机构(提供统一信用编码)。

　　由此可以看出，香港作为世界最重要的金融中心之一，在吸引外来投资时，也非常注意引入资金的安全，并且对香港公司的实际控制人信息收集也非常全面，这也使得香港成为最安全的金融中心之一。